Люди добрые, вопрос... Перешла на новое место работы ( в связи с переездом). Сейчас в тупике. Раньше не сталкивалась с совмещением ЕНВД и ОСНО на одной фирме с очень большими оборотами.

**tolia97** » 17 авг 2015, 00:33

Люди добрые, вопрос... Перешла на новое место работы ( в связи с переездом). Сейчас в тупике. Раньше не сталкивалась с совмещением ЕНВД и ОСНО на одной фирме с очень большими оборотами. К тому же на этой же одной фирме производство, оптовая торговля, экспорт и импорт. Мне нужна подсказка, как делить НДС в 1С8.3, учитывая величину объемов и количество огромное позиций и документов. Возможности отследить товар и готовую продукцию, что уходит на ЕНВД, что попадает под общий режим. оперативно нет никакой. сТ.е. конкретно по номенклатуре товаров и материалов и по счетам-фактурам я разделить не могу, что и куда. Приемлим ли вариант восстановления НДС в проценте, приходящемся на долю ЕНВД, в конце квартала? И как в этом случае будет выглядеть книга покупок? Нужно ли уменьшать каждую-счет фактуру на этот процент или нет? Меня интересует именно поступление материалов и товаров. С услугами мне понятно.

На данный момент в бухгалтерии и программе бардак, ничего не делилось просто вообще никак. К тому же осуществлен переход с Турбо на 1С с начала года, но не полностью. Т.е. запущено все и основательно. А сейчас нужно срочно сдавать отчетность((

**Анджелус** » 17 авг 2015, 00:44

Нет, НДС по долям делить нельзя. Сделайте два склада для ОСНО и ЕНВД. Вы по какому виду деятельности на ЕНВД и есть ли у вас ККТ с фискальным регистратором?

розничная торговля. ккт есть

Татьяна, я полазила по форумам и инету, нашла, что есть возможность настроить в 1с возможность восстановления НДС по товарам либо при перемещении с оптового склада на розничный, либо в момент реализации в розницу. Но мне совсем непонятным остается, как наладить восстановление НДС по материалам, затраченным на проиводство готовой продукции, если в дальнейшем она реализуется через розницу

и опять же по товарам. все приходуется на оптовый склад. По необходимости перемещается в розничный (должно перемещаться)))). Но... вопрос, если оприходование и реализации попадают в разные налоговые периоды? Т.е я возместила НДС, а в следующем квартале реализовала в розницу все-таки, нужно подавать уточненку за пред-щий период?!

Да, стоит задать вопрос вслух, как тут же сам либо находишь ответы, либо включается мозг все-таки))) Что-то я за эти два дня, как приняла работу, ударилась в панику и соображать перестала. Собственная продукция, реализованная в розницу, под ЕНВД не попадает, так ведь? так что я зря с НДС по материалам заморочилась, кажется. А пропорционально делиться НДС все-таки только по косвенным расходам, это я нашла точно. Значит, нужно настроить учет просто правильно. Ок. Остался вопрос о периодах. Если оприходован товар в одном налоговом периоде, принят к учету НДС, а затем в следующих периодах реализация и восстановление НДС... Есть ли необходимость подавать уточненку за пред. период?!

**Анджелус** » 17 авг 2015, 02:44

Если честно, то я не очень представляю вашу деятельность. У вас есть производство продукции и оптовая торговля собственными и покупными товарами (юрлицам для коммерческих целей) на ОСНО и розничная торговля покупными товарами физлицам и юрлицам для личного потребления на ЕНВД. ОСНО - доход по безналу, ЕНВД- наличными. Так?

Все верно. Есть покупные товары, есть собственная продукция, иногда реализуются материалы. Реализация осуществляется оптом по безналу и за нал юр.лицам и в розницу физ.лицам за нал

**Анджелус** » 17 авг 2015, 03:38

Я бы начала с того, что в ККТ сделала два отдела: первый- продажи юрлицам ОСНО, второй - продажи физлицам ЕНВД. И завела бы соответствующую аналитику в статьях движения денежных средств в ПКО. Расходы, которые относятся к обеим системам налогообложения завести в справочнике как распределяемые. Весь новый товар приходовать на оптовый склад, а при продаже его по ЕНВД перемещать на розничный. Поищите на диске ИТС методические рекомендации по настройке и учету в 1С и на бухгалтерских сайтах. http://www.klerk.ru/buh/articles/336074/

Кто сейчас на форуме